邵阳县财政局2017年部门决算情况说明
一、基本职能及主要工作
1．主要职能
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担本县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织实行；代编全县财政收支预算、汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县预算及执行情况和财政总决算；组织制订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实和执行省直管县财政体制改革政策。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
（七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除县政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。
（九）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。
（十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十三）监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）承办县人民政府交办的其他事项。
2、当年主要工作
（一）强化财政收入征管。
（二）加强国有资产管理及建设融资平台。
（三）党建和干部作风大建设。
（四）多措并举组织收入。
（五）厉行节约压减支出。
（六）积极衔接争资立项。
（七）联点村脱贫攻坚工作。
二、机构设置情况
纳入2017年邵阳县财政局部门决算编报的单位共1个，分别是邵阳县财政局，其中按公务员法管理及参照公务员法管理的单位1个，全额拨款事业单位0个。部门在职实有人数147人，离退休人员39人，其中：财政全额供养184人；在编实有车辆1辆。
当年在职人员147人,比上年增加了1%，离退休人员39人，比上年增加（减少）了0%，其原因是新进人员增加。
三、决算收支及增减变化情况
2017年邵阳县财政局决算总收入26850973.08元，其中：财政拨款收入26850973.08元，占总收入的100%；上级补助收入0元、事业收入0元、经营收入0元、附属单位缴款收入0元、其他收入0元。
部门决算总支出25,928,177.63元，其中：基本支出24,156,701.63元，占总支出的93％；项目支1,771,476.00元、上缴上级支出0元、经营支出0元、对附属单位补助支出0元。
（一）基本支出情况。2017年用于保障本单位机构正常运转的日常公用经费支出9,121,916.82元，占基本支出的38%，人员工资福利支出13,093,440.64元，占基本支出的54.2%，对个人和家庭的补助支出1,941,344.17元，占基本支出的7.8%。
与上年度相比总收入增加了13%，支出也增加了27%。商品和服务支出比上年增加了33.8%，人员工资福利支出比上年增加了25%，对个人和家庭的补助支出比上年增加了3.6%。当年收入、支出与上年相比增减变动的主要原因：增加原因是在职员工及退休人员工资调整及住房公积金调整
四、公共预算财政拨款支出决算情况
2017年部门公共预算财政拨款支出25,928,177.63元,占本年支出的100%，。按支出功能分类主要用于以下方面：
一般公共服务支出-财政事务-行政运行25,928,177.63元，占本年支出的100%
五、政府采购情况
2017年共发生政府采购支出0元，其中货物类0元，工程类0元，服务类0元，其他0元。
六、国有资产占用情况
邵阳县财政局2017年度车辆合计1辆，其中一般公务用车1辆。单价50万元以上通用设备无，单价100万元以上专用设备无。
七、重点绩效评价结果等预算绩效情况
2017年，我单位没有进行绩效评价。
八、“三公”经费决算情况说明
邵阳县财政局2017年财政拨款“三公”经费决算总额300,703.00元。其中公务用车运行维护费支出22,044.00元（为单位公车封存前支出）,公务接待费支出278,659.00元，因公出国（境）费用支出0元。
（一）公务用车运行维护费
2017年年末公务用车保有量1辆，公务用车运行维护费22,044.00元。比上年决算（减少）41237.77元，主要用于公务用车运行维护费等支出。
（二）公务接待费
2017年单位共执行国内公务接待650批次，5,500人，公务接待费开支278,659.00元，主要用于接待公务开支等工作产生的费用。
（三）2017年单位因公出国（境）团组数0个，0人，因公出国（境）费0元，比上年决算增加（减少）0元，
九、相关口径说明
（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）“三公”经费决算数：指县级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
邵阳县财政局
2018年06月25日
附件： 1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
7、一般公共预算“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
