财政局2019年部门整体支出绩效报告

一、部门概况

（一）部门基本情况：

财政局机关2019年底在职人员184人，退休人员56人。下设8个二级机构（县农业综合开发办、县统征办、非税局、乡财局、核算局、政府采购办、工资统发中心、财政投资评审中心）、18个业务股室（办公室、法规股、预算股、国库办、行财股、教科文股、经建股、农业股、企业股、社保办、会管股、人事股、监督局、税改办、国资办、综合股、金融债务股、信息股）。主要职能有以下方面：

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。

3、承担本县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织实行；代编全县财政收支预算、汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县预算及执行情况和财政总决算；组织制订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实和执行省直管县财政体制改革政策。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。加强国库和国库现金管理职能。县直机关、各乡镇场的支付纳入国库集中管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除县政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14、完善县、乡（镇）、村级财力与事权相匹配的体制，建立健全县对乡（镇）、村级财务管理体制，整合专项转移支付项目，增强基层政府提供公共服务的能力。

15、研究制定公私合作（PPP）相关制度规定；支持公私合作（PPP）项目建设，管控项目建设风险；指导全县公私合作工作。

16、承办县人民政府交办的其他事项。

2019年基本支出,34,142,476.22元，项目支出0元，基本支出主要用于工资福利支出及单位运转支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

（一）项目管理情况分析

1.业务管理情况分析

（1）项目管理制度建设情况

我局制定了《邵阳县财政局机关财务资产管理办法》、《专项资金使用制度》、《项目资金使用方案》、等

（2）项目管理制度执行情况

我局制定的《专项资金使用制度》等制度及文件执行有效，日常检查监督管理到位。

2.财务管理情况分析

（1）财务管理制度制定情况

我局遵循专款专用的财务制度，每一笔专项资金使用都是经过财政部门的严格审核通过，方可支付的。财政信息化平台运行、维护和建设及设备购置也是依照县财政局的资产采购相关政策程序进行地。

（2）财务制度执行情况

我局严格按照上述相关财务制度执行资金使用。对项目进行单独核算，严格执行项目负责人审批制度，并按标准执行预算，财务监控是否有效。

综上所述，我局专项资金使用管理合法有效。

（二）基本支出

基本支出,34,142,476.22元，主要用于单位职工工资福利及单位运转支出，为了更好的管理使用资金，我局年初制定了各项财务制度及内部控制制度。“三公”经费中的公务用车由分管财务领导把关，每次出车开具出车单后才能用车；公务接待费由分管办公室领导把关，凭对方接待函并且定点定标准接待。基本支出中其中公务用车运行维护费支出0元，公务接待费支出 205,099元，与上年相比减少3.45%，因公出国费用支出0元。

（三）专项支出

2019年项目支出0元。

三、资产管理情况

1.建立组织,明确职责

2.抓好单位资产清查核实工作

3.规范资产增加,使用,处置手续

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

绩效评价目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进财政事业的发展。

<!--[if !supportLists]-->（二）<!--[endif]-->绩效评价原则、方式方法

绩效评价原则：客观性原则、科学性原则、目的性原则

绩效评价方式：阶段性评估

（三）评价指标体系

邵阳县财政局2019年项目建设配置方案

（四）绩效评价工作过程

1.准备阶段

2019年2月-3月 为准备阶段

2.实施阶段

2019年4月-12月为实施阶段

3.评价分析阶段

2020年1月-2月 为评价分析阶段

六、综合评价情况及评价结论

2019年，在县委、县政府的正确领导下，我们紧紧围绕年度目标任务，团结拼搏，锐意进取，扎实工作，全面完成了各项工作任务。

<!--[if !supportLists]-->七、<!--[endif]-->部门整体支出主要绩效

（一）落实单位职能职责

1、2019年，邵阳县财政局积极贯彻落实国务院、省委省政府、市委市政府重大决策部署，在县委常委会议和书记专题会议、县政府常务会议和县长办公会议、县委经济工作会议等召开后，我局按照县委、县人民政府的安排部署，以《政府工作报告》确定的各项目标任务作为工作总基调，统筹安排，迅速落实，扎实推进财政各项工作的开展，为邵阳县经济和社会各项事业稳步发展奠定了坚实的基础。

2、财政局紧紧围绕县委、县政府重点工作部署，牢牢把握工作要求，紧盯追赶超越目标，立足财政职能，主动作为，积极适应县域经济发展需要，将年度重点工作分解到各责任股室，按照县政府办要求，每季度报送市、县政府重点工作进展情况。

3、落实市绩效考核指标。2019年邵阳县财政局市定重点工作绩效评估指标为财政收入、研发投入和防范化解金融风险三项，落实情况如下：

（1）财政收入。①收入增速。截止12月底，地方一般公共预算收入完成53847万元，同比上年增长9.53%，超全市平均增速。全年完成财政总收入88706万元，较上年同期83045万元，增加5661万元，增长6.82%，完成年初预算89700万元的98.89%。②收入质量。截止12月底，地方一般公共预算收入中非税收入完成20922万元，占地方收入的比重为38.85%，在市下达限额以内。全年财政总收入税占比76.41%。

一般公共预算收入排名全市第二、东中部六县排名第一；财政总收入排名全市第六，东中部六县排名第五。圆满完成市定任务。

（2）研发投入。全年财政科技支出3500万元，预计达到全市平均增速60%。

（3）防范化解重大风险。

①防范化解政府债务风险。牢牢守住“隐性债务不增加，借新还息不发生，三保资金不断链”三条底线。制定了《邵阳县政府性债务风险应急预案》等规范性文件，构建了政府性债务风险舆情监测和情报预警体系。目前我县政府性债务总体可控，还本付息正常进行，根据《邵阳县防范化解政府隐性债务风险实施方案》，2019年我县计划化解隐性债务本金1.83亿元，2019年1-11月已偿还政府性债务本金13.55亿元，其中：政府债券7.56亿元，隐性债务5.99亿元（累计化债完成率344.73%，2019年化债完成率327.84%），化债成效明显。融资平台整合工作完成率达100%。

②防范民间非法集资。我县没有发生因非法集资风险不立案而造成集体上访事件。

（二）扶贫开发责任制落实情况

2019年，我局扶贫联点11个村，其中贫困村3个，非贫困村8个，分别是五峰铺镇利群村、燕塘村、青云村、七里村、东山村、诸甲亭乡新安村、黄亭市镇双龙村、唯一村，长乐乡大联村，花江村、南花村。局派出6个扶贫工作队、14名扶贫工作队员。结对帮扶干部133人，帮扶建档立卡贫困户538户，（人均4户），全年召开扶贫工作会议12次，组织结对帮扶责任人扶贫业务培训9次，安排驻村专项扶贫资金289万。其中各村办公经费共30元，争取县扶贫整合资金166万元，财政局本级投入93万元。

一年来按照县委政府驻村帮扶工作要求，我局领导高度重视，精心组织，全力保障驻村帮扶，支持产业发展，支持基础设施建设，全力组织精准施策，狠抓党建促进脱贫攻坚工作，取得了一定成绩，在全县脱贫摘帽，决战决胜关键的时刻，我局驻诸甲亭新安村在省交叉检查中，黄亭市镇唯一村在第三方评估，双龙村在迎市检工作中均名列前茅，受到了上级领导的高度评价，扶贫工作得到了充分肯定。

（三）GDP支撑性指标完成情况

2019年上报完成总支出575292万元，同比上年决算数607778万元减少32486万元，下降5.35%，其中“八项支出”完成414232万元（虚增49463万元），同比上年决算数387967万元增加26265万元，增长6.77%。另文化旅游体育与传媒支出属市绩效考核指标，实际支出6576万元，上报支出12000万元，虚增5424万元。

（四）油茶生产

2019年，我局为完成县委、政府经济工作会议确定的工作目标，紧紧围绕油茶开发开展产业发展工作，保障产业发展资金投入，严格按照油茶生产及油茶生产联点目标管理考核办法，对我局原联点的塘渡口村镇桂花村，岐山村，塘田市大坪村，下花桥又兴村，罗城向家村，黄亭市茶铺村6个村，总面积2320亩油茶林，继续加强技术指导，管护、施肥，除草等工作，确保持之以恒的产业发展。

<!--[if !supportLists]-->（五）<!--[endif]-->组织建设

1、认真贯彻《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，进一步优化机关党组织设置，严格按照“五好”要求，选好配强机关党组织班子成员。根据支部“五化”建设要求，积极开展支部“五化”建设工作，完成局机关党委下属六个支部的标准化建设。

 2、财政局机关党组2019年12月 11 日严格按要求召开专题民主生活会，并做到会前做好充分准备，会中严格按照程序，会后抓好整改落实。

 3、财政局机关党委和下设六个支部能严格按规定管理和使用党费，全体党员都能及时足额交纳党费，机关党委能严格按党建工作计划为各支部划拨党建工作经费，确保党建工作经费及时到位，确保党建工作能够按上级要求有序开展。

4、坚持“三会一课”制度，做到了每月召开一次的支委会，每季度召开一次支部党员大会和每半年讲一次党课。

5、严格实施党务公开制度，及时公开党员群众关注的不涉及党的秘密的重大事项和热点问题，主动接受社会监督检查。

6、扎实推进考评管理，建立和健全党建工作督导体制，形成党建督导工作常态化，全年按规定完成党建督导12次，不断深化、细化党建内容，切实提升党建工作水平。

7、积极做好以党建促群团组织建设工作，使党建工作与群团组织建设同步发展，不断增强党组织的凝聚力、战斗力。

8、严格党员队伍管理。认真开展党员组织关系集中排查，严格党员日常教育管理监督，将每名党员纳入党组织有效管理。强化党员队伍、发展对象、入党积极分子的教育培训。严格党内组织生活，开好组织生活会，开展民主评议党员。加强了党员特别是党员领导干部参加组织生活情况的督促检查，严格落实领导干部上党课制度。积极做好干部思想政治工作，实施干部谈心谈话制度，进一步建立健全党员活动及考核记录，为党建考评工作提供可靠依据。加大对机关党员的激励、关怀、帮扶力度，关心和爱护老党员、生活困难党员，以党内和谐促进社会和谐。“七一”、“十一”期间开展为老党员和生活困难党员送温暖等主题实践活动，使他们真正感受到党的温暖和关怀。

9、强化党员发展工作。制订本年度发展党员计划，引导团员青年及入党积极分子靠拢党组织，为党组织补充新鲜血液奠定坚实基础。把好党员入口关，把思想入党作为发展党员工作的重中之重，抓好入党积极分子队伍建设，确定重点培养对象和发展对象,做好培养考察工作。

10、发挥基层党组织的政治优势、组织优势、直接联系服务群众优势，履行组织群众、宣传群众、服务群众职责，积极引导和鼓励党员群众全面参与扫黑除恶专项斗争。一是利用　主题党日活动集中学习扫黑除恶专项斗争知识。二是紧紧围绕扫黑除恶专项斗争、党支部“五化”建设、脱贫攻坚政策和禁毒等方面内容广泛深入宣传扫黑除恶专项斗争。三是重点对村级党组织和换届选举、财政和金融领域等方面在6个扶贫点开展线索摸排基层调研。四是在单位内网和微信工作群，及时持续推送扫黑除恶专项斗争相关知识和动态信息。

11、组织开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。一是成立以副县长、财政局党组书记、局长唐军良为组长的主题教育领导小组（下设主题教育指导组和主题教育办公室），制定“不忘初心、牢记使命”主题教育实施方案，召开主题教育动员大会。二是采取集中学习和自学的方式方法，组织全局党员干部及时学习贯彻中央、省委、市委和县委精神，先后开展“明初心、守初心，坚定理想信念”、“担使命、履职责、矢志为民服务”、“改作风、勇担当、带头真抓实干”的主题研讨交流。局党组副书记、副局长蒋利军同志,副局长孙林红同志，县委党校副校长康颂鸿同志分别给全局党员干部上党课，组织全体党员进行主题教育理论测试。三是围绕我局群众反映强烈的热点难点问题，党的建设面临的紧迫问题，人才工作现状，规范财政管理及我县高质量发展、“三大攻坚战”、“三保”支出、保障和改善民生、乡村振兴、安全维稳等方面情况，确定调研课题，并根据自己的调研课题，采取“四不两直”方式深入基层一线，开展调查研究，广泛听取和征求意见，撰写调研报告，共完成调研报告48份。四是把检视整改落实贯穿于主题教育全过程，以整改落实来检验主题教育的实效，坚持边学边查边改。始终针对问题学，直面问题改，带着问题去调研，对检视剖析发现的问题以及群众反映强烈的问题，能当下改的限时整改到位。

（六）统战工作

认真履行宗教工作领导小组成员单位职责，保障好宗教工作经费支出，建立健全财政局工作人员及家属信教人员数据库，完善民族宗教应急机制，处理好民族宗教关系，宣传好党的民族宗教政策。做好党外干部培训、调训、推荐和党外知识分子教育联络工作。全年开展全局职工家属的港澳台侨情摸底工作2次，建立完善港澳台侨胞及直系亲属台账。

（七）作风建设

认真贯彻落实中央“八项规定”、省委“九项规定”和市委“约法三章”精神，深入开展干部作风整顿，专题召开党组会、局务会和全体职工大会安排部署机关作风建设，重新修改完善了财政局机关干部作风建设管理规定，出台了《邵阳县财政局关于进一步加强干部作风建设的若干规定》（邵财发〔2019〕36号），成立了以局长为组长的领导小组和作风督查办公室，从政治纪律、组织纪律、工作纪律、生活纪律、廉政纪律和群众纪律等方面提出了更加严格的要求。对上班迟到、做与工作无关的事、会风、在编不在岗等现象开展督查，全年进行了3次通报。按照县纪委监委要求，每月上报邵阳县财政局“三强”“三采”涉黑涉恶腐败和”保护伞“问题线索台账 、违反中央八项规定精神突出问题专项治理工作线索发现和问题查处情况等月报表，并作出专项整治工作月小结，同时开展了违规发放津贴补贴专项清理“回头看”、机关办公用房、业务用房建设情况、国家公职人员违规借贷问题专项清理回头看、开展国家公职人员融资贷款专项自查、文明节俭操办婚丧喜庆事宜自查自纠，落实对提篮子行为实行四不一报告制度，全体干部职工按要求签了公职人员无违规参与娱乐服务场所经营活动承诺书，并对全局国家公职人员违规入股经商、高息放贷进行了统计。同时，财政局申报创建了“廉洁单位”。“互联网+监督”平台运行管理工作按照要求稳步推进。

（八）纪律建设

今年来，财政局制定了党风廉政建设工作计划，下发《邵阳县财政局关于班子成员职责分工及有关人员工作安排的通知》，明确了局班子成员的责任范围。成立了局党风廉政建设领导小组，落实了局长与局各班子成员、局各班子成员与各分管股室（二级局）、归口单位、乡财政所责任状。下发《中共邵阳县财政局党组2019年度落实全面从严治党主体责任工作要点》（邵财发〔2019〕9号）将党风廉政建设主体责任逐项细化分解到班子成员，分解到每一个股室，落实到每一个岗位、每一个人，构建横向到边、纵向到底的责任体系。同时，全年组织召开12次局党组会，专题研究部署落实党风廉政建设工作。无副科级以上干部违反相关规定被立案查处的，没有违反厉行节约相关规定，招待费支出没有超标，无违规使用公车情况。

八、存在的问题

一是资金使用效益有待进一步提高。

二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。

九、改进措施和有关建议

对存在的问题能进一步设定明确的绩效考核目标，以便于更好地开展工作。

邵阳县财政局

2020年2月25日

附件1

部门整体支出绩效评价指标评分表

邵阳县2019年度部门整体支出绩效自评报告   

（封面）

     自评单位：  　邵阳县财政局　　　　　　（单位公章）

日期：2020年2月25日