第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收、支总计673.24万元。与上一年度相比，收、支总计各减少126.96万元，下降15.87%。主要是因为2021年上级补助收入减少，支出减少。 

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计467.59万元，其中：财政拨款收入349.34万元，占74.71%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入118.24万元，占25.29%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计563.48万元，其中：基本支出345.43万元，占61.3%；项目支出218.05万元，占38.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收、支总计518.16万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少25.85万元，下降4.75%。主要是因为2021年减少人员支出及商品服务支出。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出467.42万元，占本年支出合计的82.95%。与上一年度相比，财政拨款支出增加92.24万元，增长24.59%。主要是因为2020年项目尚未完成，结转本年支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出467.42万元，主要用于以下方面：交通运输支出467.42万元，占100%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为309.88万元，支出决算数为467.42万元，完成年初预算的150.84%，其中：

1、交通运输支出（类）公路水路运输（款）海事管理（项） 

年初预算为280.88万元，支出决算为285.91万元，完成年初预算的101.79%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年项目尚未完成，结转本年度支出。

2、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项） 

年初预算为29万元，支出决算为181.51万元，完成年初预算的625.9%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年项目尚未完成，结转项目款在本年度支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出285.91万元，其中：人员经费235.51万元，占基本支出的82.37%，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费50.4万元，占基本支出的17.63%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为7.06万元，完成预算的78.44%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.69万元，完成预算的69%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少公务接待 ，与上年相比减少0.01万元，下降1.43%，下降的主要原因是厉行节约，减少接待支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为8万元，支出决算为6.37万元，完成预算的79.63%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制车辆修理费 ，与上年相比减少0.01万元，下降0.16%，下降的主要原因是严格控制车辆修理费。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.69万元，占9.77%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算6.37万元，占90.23%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.69万元，全年共接待来访团组16个、来宾76人次，主要是接待省市安全检查发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.37万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6.37万元，主要是车辆加油、修理、保险支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

邵阳县水运事务中心2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

邵阳县水运事务中心为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。

十、一般性支出情况 

2021年度邵阳县水运事务中心开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0.33万元，事业单位在职人员培训和船员安全知识培训，培训人员60人/次；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

邵阳县水运事务中心2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，邵阳县水运事务中心共有车辆2辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是0；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

（1）绩效管理评价工作开展情况。

见附件 

（2）部门决算中项目绩效自评结果。 

专项支出年初结余188.39万元，2021年拨入106.04万元，其中财政拨入70.04万元，上级拨入36万元，2021年支出218.05万元，年底结转76.38万元。项目支出主要用于码头建设、视频租赁、水上安全监管及工作经费等。2021年的项目按期完成顺利通过验收，各项绩效目标基本实现，经济和社会效益有所提高，项目组织管理和财务管理基本健全规范，未发生违法违规问题。结合评价得分评价结果为良好 

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件 

邵阳县水运事务中心2021年部门整体支出绩效自评报告