目 录
第一部分 邵阳县农民素质教育办概况
1、部门职责
2、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
1、收入支出决算总体情况说明
2、收入决算情况说明
3、支出决算情况说明
4、财政拨款收入支出决算总体情况说明
5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8、政府性基金预算收入支出决算情况
9、其他重要事项情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2018年度部门整体支出绩效评价报告
第五部分 部门决算表及附件
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
1．主要职能
根据邵阳市人民政府机构编制委员会办公室文件（市编办[2005]141号和邵阳县机构编制委员会办公室文件邵编办[2008]05号规定。邵阳县农民素质教育办单位依法履行下列职能职责：
（1）组织、协调和实施全县农民教育培训工作
（2）组织实施新型职业农民培育工程等工作
2、当年主要工作
全县开展农民教育培训工作，全面提升农民素质，组织和实施新型职业农民培育工程，农村基层精准扶贫科普行动。培育新型职业农民230人
二、机构设置及决算单位构成
内设机构设置。农民素质办无内设机构。
决算单位构成。本单位2018年部门决算汇总公开单位构成县农民素质教育办单位本级
部门在职实有人数7人，离退休人员0人，其中：财政全额供养7人；车改后实保留车辆0辆。
当年在职人员7人,比上年增加（减少）了0%，离退休人员0人，比上年增加（减少）了0%。
第二部分 决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计63.9896万元。与2017年相比，增加（减少） 5.1 6 万元，增长（减少）8 %，主要是因为人员工资及福利增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计 63.9896 万元，其中：财政拨款收入 63.9896 万元，占 100 %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入 0 万元，占 0 %。
三、支出决算情况说明
本年支出合计 66.43106 万元，其中：基本支出 66.436106 万元，占 100 %；项目支出 0 万元，占 0 %；上缴上级支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计 63.9896 万元，与2017年相比，增加（减少） 5.16 万元,增长（减少） 8 %，主要是因为人员工资及福利增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出 66.436106 万元，占本年支出合计的 100 %，与2017年相比，财政拨款支出增加（减少） 万元，增长（减少） 34.69 %，主要是因为2018年三项奖励性工资增加。
2、财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出 66.6341 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 66.6341 万元，占100%；
3、财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为 62.93 万元，支出决算数为 66.4361 万元，完成年初预算的 100 %，其中：
（1）工资福利支出44.8508万元，
（2）商品和服务支出3.3423万元，
（3）对个人和家庭补助支出18.243万元
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出 62.93 万元，其中：人员经费 44.850776 万元，占基本支出的 67.51 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费 3.3423 万元，占基本支出的 5.31 %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为 0.8 万元，支出决算为 0.435 万元，完成预算的 54.4 %，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数小于年初预算数的主要原因，与上年相比减少 0 万元，减少 0 %，减少的主要原因是减少接待费用。
公务接待费支出预算 0.8 万元，支出决算为 0.435 万元，完成预算的 54.4 %，决算数小于年初预算数的主要原因是节约、减少接待，与上年相比减少 0.1 万元，减少 23 %,减少的主要原因是减少接待。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加） 0 万元，减少（增长） %,减少（增长）的主要原因是……。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0.435 万元，占 54.4 %,因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，占 0 %。其中：
（1）因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次,开支内容包括：
……（活动名称）支出 0 万元，主要用于0（活动内容）
（2）公务接待费支出决算为 0.435 万元，全年共接待来访团组 12 个、来宾 135 人次，主要是接待省、市领导检查和指导工作（活动内容）发生的接待支出。
（3）公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元， （单位本级或某二级机构）更新公务用车 0 辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费 0 万元，主要是……支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元；年初结转和结余 0 万元；支出 0 万元，其中基本支出 0 万元，项目支出 0 万元；年末结转和结余 0 万元。（无政府性基金收支也需要说明：本单位无政府性基金收支）
九、其他重要事项情况说明
1、机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出 66.6341 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加（减少） 5.16 万元，增长 8 %。主要原因是：人员工资及三项奖励工资增加
2、一般性支出情况
2018年 本部门开支会议费 0 万元，用于召开……会议，人数 0 人，内容为0；开支培训费 0.0111 万元，用于开展农民培训，人数 50 人，内容为田间学校；
3、政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入×××年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）
4、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
第三部分 相关口径说明及名词解释
一、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
三、“三公”经费决算数：指县级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
第四部分 部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
1、职责职能：贯彻执行中央、省有关农民培训工作的方针政策，拟定和组织实施全县农民素质教育规划；综合协调全县农民素质教育工作；为县委县政府决策农民素质教育提供依据；组织管理农民科技知识培训、劳动力实用技能培训、农村经营管理及思想道德等方面培训、及农村基层干部中短期培训、轮训工作。
2、机构设置：邵阳县农民素质教育工作办公室为执行政府财务会计准则制度的事业单位，内设广播电视教育股和综合调研股两个股室，人员编制5人，现在职人员7人，退休人员0人。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
当年预算收入62.93万元，调整预算收入76.5881万元。当年预算支出66.6341万元。主要支出用于工资福利支出（工资性支出、社会保障缴费、住房公积金）；商品服务支出（一般公用经费、福利费、工会经费）；对个人和家庭补助支出（其他对个人和家庭的补助）。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）预算执行情况
当年预算收入62.93万元，调整预算收入76.5881万元。当年预算支出66.6341万元。
（二）基本支出
主要支出用于工资福利支出44.8508万元，商品和服务支出3.3423万元，对个人和家庭补助支出18.243万元
2018年“三公”经费支出数为0.4350万元，其中，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0.4350万元。
（三）专项支出
2018年本单位无专项资金安排和开支。
三、资产管理情况
（一）资产总量、变动、构成情况。当年产总计7000元，流动资产合计0元，非流动资产7000元，固定资产原值7000元，固定资产净值3000元。无其他无形资产、在建工程资产，也没有房屋、车辆、50万元以上通用设备、100万元以上专用设备。资产总量较上一年没有太大变化。
（二）本单位资产的配置、使用、处置、收益等情况。 本单位资产配置情况主要是通用设备（办公电脑3台）和家具用具（办公桌4个、椅子6把），没有无形资产情况；通用设备共13件，家具用具共5件，全部为自用资产，没有出租出借资产及对外投资情况。
（三）本单位重点资产情况。本单位现所用的办公用房是属于县农业农村局所在，没有其他包括土地、房屋、车辆、在建工程等资产。
（四）本单位资产绩效情况。本单位资产：通用设备共13件，家具用具共5件，全部为自用资产，没有资产存量盘活和共享共用情况。本单位现在的办公用房是属于县农业农村局，没有其他包括土地、房屋、车辆、在建工程等资产。
四、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价本单位预算资金的使用管理情况，为切实提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
（二）绩效评价工作过程
本次按照绩效评价规定要求组织实施和分析评价，采取座谈等方式听取情况，检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据本单位实际情况进行分析，形成评价结论。
五、综合评价情况及评价结论
2019年，根据年初工作规划和重点性工作，以保证新型职业农民培育通过合格率,优秀农民境外培训、三农干部省外培训及农民田间学校建设为中心开展工作，上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部控制管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济效益评价
1、预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内。
2、预算管理方面，制度执行总体较为有效。
3、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
（二）效率性评价和有效性评价
预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。
六、部门整体支出主要绩效
1、经济效益：2018年一般公用经费比上一年压缩10%。
2、社会效益：2018年培育新型农民0.6万人，优秀农民境外培训5人，三农干部省外培训2人，完成率100%。
3、可持续影响：提升农民素质,培育更多的高素质农民，助力乡村振兴。
4、社会公众或服务对象满意度：在培训等各项业务活动组织过程中，各方面事务尽量考虑周全，为服务对象提供所需求的服务。参加培训人员对服务满意度达到100%。
七、存在的问题
由于农民素质教育是一个义务性、长期性、复杂性工作，由于农民素质教育无工作经费预算，致使各项工作开展极其困难。
八、改进措施和有关建议
建议财政预算从工作实际出发，年初将农民素质教育工作经费纳财政预算。
第五部分 部门决算报表及附件
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
7、一般公共预算“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
