第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计26,900.91万元。与上一年度相比，收、支总计各增加5,371.92万元，增长24.95%。主要是因为项目开支增加，一是农业局承担了全县的产业扶贫工作及高标准农田建设；二是机构合并，原经管局和畜牧水产局的一些项目开支合并在一起，三是机构合并，增加办公设备及办公场地。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计15,533.76万元，其中：财政拨款收入15,533.76万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计14,709.42万元，其中：基本支出2,452.32万元，占16.67%；项目支出12,257.1万元，占83.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计26,900.91万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加5,371.92万元，增长24.95%。主要是因为项目开支增加，一是农业局承担了全县的产业扶贫工作及高标准农田建设；二是机构合并，原经管局和畜牧水产局的一些项目开支合并在一起，三是机构合并，增加办公设备及办公场地。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出14,709.42万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加4,547.58万元，增长44.75%。主要是因为项目开支增加，一是农业局承担了全县的产业扶贫工作及高标准农田建设；二是机构合并，原经管局和畜牧水产局的一些项目开支合并在一起，三是机构合并，增加办公设备及办公场地。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出14,709.42万元，主要用于以下方面：农林水支出14,709.42万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2,238.46万元，支出决算数为14,709.42万元，完成年初预算的657.12%，其中：

1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为2,033.26万元，支出决算为2,452.32万元，完成年初预算的120.61%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目开支增加，一是农业局承担了全县的产业扶贫工作及高标准农田建设；二是机构合并，原经管局和畜牧水产局的一些项目开支合并在一起，三是机构合并，增加办公设备及办公场地。

2、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为12,150.1万元，支出决算为12,257.1万元，完成年初预算的100.88%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目开支增加，一是农业局承担了全县的产业扶贫工作及高标准农田建设；二是机构合并，原经管局和畜牧水产局的一些项目开支合并在一起，三是机构合并，增加办公设备及办公场地。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2020年度财政拨款基本支出2,452.32万元，其中：人员经费2,194.49万元，占基本支出的89.49%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费257.83万元，占基本支出的10.51%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.7万元，支出决算为14.61万元，完成预算的99.39%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为12.6万元，支出决算为12.56万元，完成预算的99.68%，决算数小于预算数的主要原因是根据中央8号文件，历行节约原则，减少公务接待开支 ，与上年相比减少1.44万元，下降10.29%，下降的主要原因是根据中央8号文件，历行节约原则，减少公务接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.1万元，支出决算为2.05万元，完成预算的97.62%，决算数小于预算数的主要原因是按厉行节约原则，减少不必要的公用车维护开支 ，与上年相比减少1.23万元，下降37.5%，下降的主要原因是按厉行节约原则，减少不必要的公用车维护开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.56万元，占85.97%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.05万元，占14.03%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2020年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为12.56万元，全年共接待来访团组280个、来宾980人次，主要是因为产业扶贫各级检查接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.05万元，其中：公务用车购置费0万元，0更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.05万元，主要是下乡检查指导工作等支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

邵阳县农业局本级2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

邵阳县农业局本级2020年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

邵阳县农业局本级2020年度机关运行经费支出257.83万元，比年初预算数减少89.3万元，下降25.73%。主要原因是：厉行节约的原则。

十一、一般性支出情况

2020年度邵阳县农业局本级一般性支出4,149.29万元，其中：会议费3.14万元，召开培训等会议，人数 56人，内容为产业扶贫专题会、农村经济工作会、粮食生产推进会；开支培训费0万元，我单位2020年度无培训费支出；培训费纳入了会议费中；办公费57.31万元；印刷费51.26万元；咨询费0万元；水费5.8万元；电费12.82万元；邮电费5.66万元；取暖费0万元；物业管理费6.53万元；差旅费95.14万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费2.47万元；租赁费0.5万元；公务接待费12.56万元；被装购置费0万元；劳务费2.36万元；委托业务费3,727.39万元；公务用车运行维护费2.05万元；其他交通费用133.89万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置30.41万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。

十二、关于政府采购支出说明

邵阳县农业局本级2020年度政府采购支出总额80万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出80万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，邵阳县农业局本级共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车主要是原宣传直通车和一辆公务车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况说明

第四部分 邵阳县农业农村局整体支出绩效评价报告
邵 阳 县 农 业 农 村 局
根据邵财绩【2020】1号《邵阳县财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效自评和扶贫专项项目资金绩效评价工作的通知》要求，结合我局2020年财政预算及决算实际，现将我局2020年部门整体支出情况报告如下：
一、基本职能及主要绩效
1．基本职能
（一）、主要职能及职责
根据《邵政办发[2020]82号<邵阳县农业局主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》文件之规定，邵阳县农业局依法履行下列职能职责：
（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。组织起草农业农村有关地方性法规、规章草案，指导农业综合执法。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。
（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。
（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。
（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。
（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政监督管理。
（六）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估，发布农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。
（七）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种.
（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理，组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准并监督实施。参与制定农业生产资料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。
（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督省内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。配合有关部门制定血吸虫病防治工作计划并组织实施。
（十）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。负责农业综合开发项目，农田整治项目，农田水利建设项目管理。
（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。
（十二）指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
（十三）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作。
（十四）完成县委、县政府和县委农村工作领导小组交办的其他任务。
（十五）职能转变。
1.统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提升农业发展质量，扎实推进美丽乡村建设，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。
2.加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理，坚持最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责，严防、严管、严控质量安全风险，让人民群众吃得放心、安心。
3.深入推进简政放权，加强对行业内交叉重复以及性质相同、用途相近的农业投资项目的统筹整合，最大限度缩小项目审批范围，进一步下放审批权限，加强事中事后监管，切实提升支农政策效果和资金使用效益。
（十六）有关职责分工
与县市场监督管理局有关职责分工。（1）县农业农村局负责食用农产品从种植养殖环节到进入批发、零售市场或生产加工企业前的质量安全监督管理。食用农产品进入批发、零售市场或生产加工企业后，由县市场监督管理局监督管理。（2）县农业农村局负责动植物疫病防控、畜禽屠宰环节、生鲜乳收购环节质量安全的监督管理。（3）两部门要建立食品安全产地准出、市场准入和追溯机制，加强协调配合和工作衔接，形成监督合力。
2、主要绩效
（一）农业经济指标圆满完成
粮食作物：全县总播面135万亩、平均亩产425.6公斤、总产47.019万吨；油料作物：全县草本油料作物总播面33.56万亩、平均亩产140公斤、总产4.62万吨；经济作物：全县总播面21.45万亩，比去年扩面0.15万亩，总产值2.54亿元；蔬菜作物：蔬菜种植面积24.76万亩，总产量34.66万吨，总产值4.06亿元；农业产业化：农产品加工企业达332家，其中规模以上企业25家、市级龙头企业23家、省级龙头企业2家，农民专业合作组织1050家。
（二）农业农村重点工作取得良效
1、乡村振兴战略。我局根据县委、县政府《关于大力推进乡村振兴战略的实施意见》（邵发〔2018〕17号）文件精神，一是调优了产业结构；二是提高了农产品质量；三是深入开展了农村人居环境整治；四是推出了乡村振兴先进典型，15个美丽乡村示范点稳步推进，成功创建省级美丽乡村示范村2个（蔡桥乡福林村、五峰铺镇新田村），市级美丽乡村示范村8个、县级美丽乡村示范村35个。
2、粮食生产工作：一是出台了《邵阳县2020年粮食生产工作方案》和《邵阳县2020年粮食生产目标管理考核办法》等文件，明确了目标任务，压实了工作责任。按照“稳定政策、稳住面积、稳定产量”要求，全县粮食生产完成水稻播种面积91.52万亩，其中早稻28.02万亩、中稻及一季晚稻32.6万亩、晚稻30.9万亩，早稻面积较去年增加3.75万亩。二是通过政策引导，加大双季稻奖补，对规模种植双季稻的大户补贴750元/亩。三是进一步加大了粮食生产工作宣传力度，按照市里要求，向全县统一印发了《邵阳县发展粮食生产有关支持政策宣传手册》（口袋书）8万多本，深入发动广大群众发展粮食生产，做到家喻户晓。
3、生猪生产工作：一是扎实做好了非洲猪瘟防控。全面落实生猪屠宰环节“两项制度”，强化疫情排查和应急值守，落实疫情处理和市外疫情防堵工作，全县共设立临时检疫消毒哨卡4个，扎实开展非洲猪瘟检测，确保人们吃上放心猪肉。二是全力抓实了生猪产能恢复。出台了《邵阳县2020年畜牧水产工作方案》（邵政办发〔2020〕14号）文件，将发展生猪生产工作纳入县对各乡镇场绩效考核范畴，成立了高规格的邵阳县生猪产业发展工作领导小组，印发了《邵阳县发展生猪生产政策及工作指南》（口袋书）。市定我县2020年生猪出栏目标任务数为64万头、存栏任务数为46.6万头。目前，全县1～12月已累计出栏生猪70.85万头、存栏生猪57.48万头，生猪出栏任务完成率110.7%，生猪存栏任务完成123.3%，能繁母猪5.56万头，全年猪肉产量达5.14万吨。
4、高标准农田建设：省厅下达我县2020年度高标准农田建设项目任务为5.96万亩，投入项目资金9536万元。3～6月份，完成了项目选址、勘测设计、专家现场评审等工作，7月24日完成财评，8月初确定项目招投标代理单位，9月份完成项目招投标挂网公示，10月份完成项目招投标并开工建设。目前，我县2020年高标准农田建设项目各项工作进度均排在全省、全市先进行列。目前，项目进度正处于施工阶段推进的关键时期，塘渡口镇、白仓镇、金称市镇、塘田市镇、河伯乡、五峰铺镇、谷洲镇等项目实施的7个乡镇40个村以及33个标段的各施工企业，都在抢抓天气，严格按照《全县农田建设百日大会战实施方案》要求，快速推进2020年度高标准农田建设进度，确保在2021年1月25号前完成所有标段主体工程建设任务。
5、产业扶贫工作：一是扎实开展了重点帮扶行动与脱贫质量“回头看”工作。我局坚持以问题为导向，实行挂牌督战，每月对各乡镇场进行一次督查，制定了“回头看”调查表，共对去年参与产业扶贫的365扶贫主体进行摸排，走村入户对贫困户进行问卷调查。二是全面实施了贫困户自主发展产业奖补项目。各乡镇场已基本按照《邵阳县2020年产业扶贫巩固提升实施方案》（邵扶组〔2020〕11号）文件要求，正在全力推进，目前全县共确定262 家扶贫主体，有产业发展意愿、发展能力的贫困户22105户，各乡镇场已完成协议签订工作，大部分乡镇场已开始验收工作。三是重点培育了“一特两辅”农业产业，明确了发展目标，着重打造一村一品，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。四是贫困户自主产业奖补资金于10月底已全部发放到位，全县产业扶贫工作任务在10月底已全面完成，11月份已通过省里验收。
6、农村改革工作：一是全面完成了农村土地确权颁证工作。各阶段工作任务均按照上级规定时间节点顺利完成100%。全县纳入土地承包经营权确权登记颁证的乡镇场为23个，行政村（居）为408个，村民小组数为8740个，涉及农户20余万户，确权数据汇交面积821179.77亩，并开展了“回头看”纠错工作。二是扎实推进产权制度改革工作。按照省市要求，需全面完成了村集体资产2017年至2020年清产核资工作任务。目前21个乡镇场418个村8830个组的清产核资数据录入任务已经完成，确认村集体经济组织成员身份942760人。完成了418个村的折股量化、建立了418加集体经济（股份经济）合作社、完成赋码登记工作，其中有25个村集体经济经营性资产超过50万元，需要折股量化，已经确股又确值。
7、退捕禁捕工作：根据《邵阳县捕捞渔民基本情况摸底调查方案》，我县于2020年11月底全面完成调查摸底工作，2020年通过最后精准识别，经县政府第90次常务会议研究确定我县持证兼业渔船43艘、无证兼业渔船971艘，共计1014艘为本次退捕对象。目前已对842艘渔船进行统一切割，对生产、生活、应急工作需要保留备案的161艘船只进行了统一编号管理，并将统一切割渔船的补偿全部发放到位，另外，执法收缴切割渔船11艘。从7月1日起我县正式实施十年禁捕工作，退捕工作目标任务已100%完成。
8、安全生产工作：一是加强了农产品质量安全监测。我县全年农产品快速检测任务为2000批次。截止目前，已对蔬果生产基地监管督查30次，开具《食用农产品合格证》1005张，开展农产品快速检测（农药残留抽检）2000批次，合格率为100%。完成率为100%。二是全面开展了化肥农药减量行动和受污染耕地安全利用工作。我县受污染耕地安全利用面积33883亩。目前这项工作由我局负责的工作部分已全部完成，并积极配合省厅、市局做好了加密调查、抽样、送检等工作。三是加强了农业农机安全执法检查。深入开展了农业综合执法、农资打假、农机安全生产专项整治行动、农机安全生产风险隐患“大排查大管控大整治”专项行动等，确保了我县全年未发生一起重大农机和农业生产安全、农产品质量安全事故。
9、农村人居环境整治工作：一是垃圾收转运实行市场化运作模式。为切实改变我县环境整治工作落后的局面，县委、县政府主要领导率先垂范，多次深入基层一线调研指导农村人居环境整治工作。组织专人到隆回县学习先进经验，引进了长沙中联重科环境产业有限公司，并签署了合作协议，从7月1日起全县农村垃圾收转运和集镇清扫保洁工作实行市场化运作。二是积极推进农村生活垃圾治理。完成三年行动目标，2020年以开展农村清洁行动为主线，开展集中行动8次，完成督查检查12次，积极推进生活垃圾分类处置工作。三是全力打造美丽乡村。2018-2020在创建过程中的15个省市级美丽乡村，省级示范村为新田村（已创建成功）、蔡山团村（2020年创建）。2020年上半年，县级召开工作推进会议一次，召开培训会一次，各示范村联点领导及帮扶单位均到村召开现场办公会。2020年我县改厕任务数1500座，现已100%完成建设任务。
10、三重工作：依照县三重工作要求，全面完成了原农机局棚户区改造工程、西域香海田园综合体项目、农村人居环境整治、高标准农田建设项目、恢复生猪产能等五个三重工作指挥部确定的目标任务和项目建设进度。
二、部门基本情况
纳入2020年邵阳县农业农村局决算编报包括农业局机关内设机构17个。分别是办公室、政工股、法规股、政策与改革股、发展规划股（县农业产业扶贫办）、财务室、乡村产业发展股（加挂农业产业化办公室牌子）、农村社会事业促进股、农村合作经济指导股、市场与信息化股、科技教育股、农村资源环境保护与利用股(县农村能源办）、农产品质量安全监管股、种植业管理股（农药管理站）、农业机械化管理股、农田建设与农垦股。2020年全局在职实有人数159人，离退休人员163人。2020年部门预算总收入2442.46万元，基中：工资福利支出1552.64万元，商品和服务支出171.93万元（其中非税收入成本返回1.2万元），对个人和家庭补助支出308.69万元，专项经费支出204万元。
三、部门决算总体支出情况
2020年决算总收入15533.76万元，其中：财政拨款收入15533.76万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元、事业收入0万元、经营收入0万元、附属单位缴款收入0万元、其他收入0万元。
部门决算总支出14709.42万元，其中：基本支出2452.32万元，占总支出的16.67％；项目支出12257.1万元、占总支出的83.33%。上缴上级支出0万元、经营支出0万元、对附属单位补助支出0万元。
2020年用于保障本单位机构正常运转的日常公用经费支出257.83万元，占基本支出的10.51%，人员工资福利支出2084.02万元，占基本支出的84.98%，对个人和家庭的补助支出110.47万元，占总支出的0.75%。2020年与上年度相比总收入减少5.1%，总支出增加44.75%。商品服务支出比上年增加199.3%，人员工资及福利支出比上年减少14.31%，对个人和家庭补助支出比上年减少98.2%。当年收入、支出与上年相比增减变动的主要原因：一是总收入减少是因为上级专项实施资金减少，总支出增加是因为专项工作实施支出增加。二是人员工资、福利、对个人家庭补助相比上年减少的原因是因为机构改革，人员变动，退休人员减少。
四、“三公”经费支出情况
邵阳县农业局2020年财政拨款“三公”经费决算总额14.61万元（其中公务用车运行维护费支出2.05万元,公务接待费支出12.56万元）。相比上年减少了15.5%。因公出国（境）费用支出0万元。
（一）公务用车运行维护费
2020年公务用车保有量2辆，公务用车运行维护费2.05万元，主要用于开展农业生产指导及专项工作实施等运转支出。 
（二）公务接待费
2020年我局严格按照湘政发【2012】33号、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、认真执行年初预算方案。2020年共执行国内公务接待320批次，1570人，公务接待费开支12.56万元，相比上年增加0.56万元，增加主要原因是因为我局承担了全县产业扶贫工作的牵头单位，迎接各级检查产业扶贫工作检查考核支出增加。
五、专项资金管理情况
年初制订了《专项资金管理办法》，项目实施过程中，按照项目资金使用的原则和使用方向严把资金审批及使用关。年度各类项目或重点工作实施前，由项目实施股室站根据上级要求和本县实际情况编制实施方案（资金使用计划），包括实施主要内容、规模、资金支出环节及使用额度等。各股室及站编制的项目实施方案和重点工作方案，提交局务会和局党委研究，审核确定后按县财政专项资金管理办法的审批程序报县财政和相关领导批准。项目实施时，经批准后的项目和重点工作，交由相关单位组织实施。各实施单位要严格按方案不折不扣的完成目标任务。严把资金支出关，不得超出规定的资金支出额度或挪用专项资金，更改专项资金使用方向及用途。如确因需要增加实施或工作费用，需事先报告局项目领导小组同意，否则拒报超额开支。项目实施完成后，项目实施单位应对项目实施情况进行自验总结，然后申请局项目领导小组组织验收，并由验收组出具验收报告，作为项目实施开支报账结算的依据。
七、资产管理情况
至2020年12月底固定资产原值317.38万元，累计折旧150.35万元，净值167.03万元（其中土地使用面积6453.33平方米，办公用房3054.46平方米，原值202.72万元，累计折旧49.10万元，净值153.62万元；通用设备131件，原值91.73万元，累计折旧83.81万元，净值7.92万元；专用设备17件，原值10.50万元，累计折旧10.26万元，净值0.24万元；家具、用具、装具265件，原值12.43万元，累计折旧7.18万元，净值5.25万元）。2020年我局遵循与行政事业单位履行职能需要相适应的要求，遵循科学合理，优化资产结构和勤俭节约，从严控制的原则。严格按照财政部令【2017】第87号文件及邵财发【2018】43号（邵阳县财政局关于印发《2018-2020年政府采购工作意见》的通知）要求，根据本单位工作开展实际需要，所有物资采购实行先向政府采购部门申报，并根据采购部门核批的采购方式实行具体采购。采购的资产单位由相关使用股室进行验收和保管使用，采取“谁使用、谁负责”。局财务室按照采购资金的要求实行规范报账及支付，并及时建立固定资产使用台账，进行会计核算。不仅保障了我局正常办公运行，从而也提高了我局固定资产利用率。
八、意见及建议
随着农业部门的合并，经常性专项工作量大、单位人员多、建议县级财政加大我局专项工作经费预算及各级专项资金的县级配套，确保我局日常工作及我局农业专项工作的顺利开展。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

邵阳县农业局.XLS
2020年农业局部门整体支出绩效评价报告