邵阳县财政局2021年部门预算说明

目录

第一部分 部门主要职能

　　第二部分 部门预算单位构成

　　第三部分 部门收支概况

　　第四部分 一般公共预算拨款支出说明

　　第五部分“三公”经费预算及增减变化情况说明

　　第六部分 政府性基金预算说明

　　第七部分 国有资本经营预算说明

　　第八部分 其他重要情况事项说明

1、机关（事业）运行经费

2、政府采购情况

3、国有资产占有使用情况

4、预算绩效管理情况

　　第九部分名词解释

　　第十部分相关表格

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表、一般公共预算支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、政府采购预算表

10、新增资产申报表

11、项目支出绩效目标表

12、整体支出绩效目标表

一、部门基本概况

 （一）、主要职能

 1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县、乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

  2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。

  3、承担本县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织实行；代编全县财政收支预算、汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县预算及执行情况和财政总决算；组织制订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实和执行省直管县财政体制改革政策。

  4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。

  5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。加强国库和国库现金管理职能。县直机关、各乡镇场的支付纳入国库集中管理。

  6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

  7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

 8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除县政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

   9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

  10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

  11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

  12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

  13、监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

   14完善县、乡（镇）、村级财力与事权相匹配的体制，建立健全县对乡（镇）、村级财务管理体制，整合专项转移支付项目，增强基层政府提供公共服务的能力。 

  15、研究制定公私合作（PPP）相关制度规定；支持公私合作（PPP）项目建设，管控项目建设风险；指导全县公私合作工作。

    16、承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

 从预算单位构成看，财政局部门预算包括局机关本级预算，6个二级机构（非税局、乡财局、核算局、政府采购办、工资统发中心、财政投资评审中心）、18个业务股室（办公室、法规股、预算股、国库办、行财股、教科文股、经建股、农业股、企业股、社保办、会管股、人事股、监督局、税改办、国资办、综合股、金融债务股、信息股）。

三、部门收支情况

1、邵阳县财政局2021年预算总收入是1947.51万元，其中：财政拨款收入1947.51万元，政府性基金收入0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元。收入较上年减少246.91万元，主要原因是局机关原从乡镇借调的12人按县政府要求全部返还原单位，同时去年单位退休人员10人，再加之财政压减单位项目支出10%导致今年预算收入减少。

2、邵阳县财政局2021年支出预算1947.51万元，其中：一般公共服务支出1468.81万元，社会保障和就业支出244.73万元，住房保障支出116.56万元。支出较上年减少246.91元，主要原因是局机关原从乡镇借调的12人按县政府要求全部返还原单位，同时去年单位退休人员10人，再加之财政压减单位项目支出10%导致

四、一般公共预算拨款支出

邵阳县财政局2021年一般公共预算拨款支出1947.51万元。

基本支出1745.51万元，用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：工资福利支出1450.02万元，商品和服务支出184.51万元，对个人和家庭补助的支出110.99万元。

项目支出202万元，用于单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括专项业务费、财政信息化平台运行、维护建设以及政府采购电子卖场工作经费支出等。其中国库业务费20万元，财政信息化平台维护和建设96万元，政府采购20万元，各类报表及工资统发6万，财政监督工作经费5万元，PPP工作经费30万元，县政府采购推电子卖场工作经费25万元。

    五、“三公”经费预算情况

2021年“三公”经费预算数为18万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），公务接待费18万元。

“三公”经费增减变化情况说明：1、减少：2021年“三公”经费预算比2020年减少2万元，财政局按照中央、省、市和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

六、政府性基金预算

没有政府性基金预算：财政局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算

没有国有资本经营预算：财政局2021年没有国有资本经营预算收入安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

1、机关（事业）运行经费

邵阳县财政局2021年本部门（含下属单位）履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的机关运行经费，合计386.51万元，比上年460.29万元减少73.78万元，主要原因是由于局党组严格控制单位经费支出，同时2020年5月单位原从乡镇借调的12名工作人员退回原单位，加之局机关去年10名同志退休，故而造成运行经费减少。其中基本支出184.51万元，比上年263.29万元减少78.78万元；一般行政管理项目支出202万元，比上年197万元增加5万元，主要是今年新增政府采购推电子卖场工作经费25万元造成。

2、政府采购情况

2021年财政局政府采购预算总额0万元。

3、国有资产占有使用情况

    无公车和大型设备：邵阳县财政局无公车和单位价值200万元以上的大型设备。

4、预算绩效管理情况

2021年财政局整体支出和专项资金（项目支出）均实行预算支出绩效目标管理，纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为1947.51万元，其中基本支出1745.51万元，项目支出202万元。

九、名词解释

（一）、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支

（三）、预算绩效管理：是指财政部门和预算单位根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政资金支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

                                   邵阳县财政局

　　　　　　　　　　　　　　　2021年7月19日