邵阳县2019年政府决算报告
各位代表：
受县人民政府及副县长、县财政局长唐军良同志委托，现向大会报告邵阳县2019年财政预算执行情况，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2019年财政预算执行情况
（一）2019年一般公共预算执行情况
1、公共财政收入完成情况
2019年累计完成财政总收入88763万元，较上年同期83045万元，增加5718万元，增长6.88%，为年初目标任务89700万元的90.87%,为调整预算的95%。其中：累计完成县级公共财政收入53845万元，较上年同期49164万元，增加4681万元，同比增长9.52%；累计完成上划省级收入7254万元，较上年同期6776万元，增加478万元，同比增长7.1%；累计完成上划中央收入27664万元，较上年同期27105万元，增加559万元，同比增长2.1%。
财政总收入按结构完成情况为:税收收入（含上划部分）累计完成67843万元，较上年同期63464万元，增加4379万元，同比增长6.9%。占财政总收入的比重为76.43%，较上年同期增长0.01%。非税收入累计完成20920万元，较上年同期19581万元，增加1339万元，同比增长6.8%。占财政总收入的比重为23.57%，较上年同期下降0.01%。
财政总收入按征收部门完成情况为:税务部门累计完成70327万元，较上年同期66022万元，增加4305万元，增长6.5%，为年初目标任务70255万元的97.6%。财政部门累计完成18436万元，较上年同期17023万元，增加1413万元，增长8.3%，为年初目标任务20945万元的99.8%。
2、公共财政支出情况
2019年全县完成公共财政支出575399万元，较上年同期607778万元，减少32379万元，下降5.33%。其中：一般公共服务支出60921万元，较上年同期57014万元，增加3817万元，增长6.69%；国防支出490万元，较上年同期458万元，增长32万元，增长7%；公共安全支出20346万元，较上年同期19809万元，增长537万元，增长2.7%；教育支出101627万元，较上年同期108956万元，减少7329万元，减少6.7%；科学技术支出1124万元，较上年同期964万元，增加160万元，增长16.6%；文化体育与传媒支出7256万元，较上年同期6710万元，增加546万元，增长8.1%；社会保障和就业支出71010万元，较上年同期97370万元，减少26360万元，减少27.1%；卫生健康支出71725万元，较上年同期70889万元，增加836万元，增长1.2%；节能环保支出4233万元，较上年同期9807万元，减少5574万元，下降56.8%；城乡社区支出27690万元，较上年同期23158万元，增加4532万元，增长19.6%；农林水支出129954万元，较上年同期125892万元，增加4062万元，增长3.2%；交通运输支出27765万元，较上年同期19114万元，增加8651万元，增长45.3%；资源勘探信息等支出5034万元，较上年同期6304万元，减少1270万元，减少20.1%；商业服务业等支出2129万元，较上年同期5179万元，减少3050万元，减少58.9%；自然资源海洋气象等支出9935万元，较上年同期15476万元，减少5541万元，减少35.8%；住房保障支出15769万元，较上年同期24843万元，减少9074万元，减少36.5%；粮油物资储备支出5258万元，较上年同期2155万元，增加3103万元，增长144%。债务付息支出10613万元，较上年同期12568万元，减少1955万元，减少15.6%；其他支出488万元，较上年同期1022万元，减少534万元，下降52.3%，新增灾害防治及应急管理支出2032万元。
3、一般公共预算平衡情况
2019年，本级一般公共预算收入53845万元，加返还性收入4480万元，一般性转移支付补助364724万元、专项转移支付补助56390万元、调入资金87000万元（其中：政府性基金调入67000万元，其他调入20000万元）、上年结余1337万元（其中：结转下年支出1337万元）、一般债券转贷收入88959万元，收入总计656735万元；本级一般公共预算支出575399万元，加上解支出5132万元、一般债券还本支出73100万元，支出总计653631万元；收支相抵，结转下年支出3104万元。
（二）2019年政府性基金预算执行情况
1、政府性基金预算收支情况。2019年全县政府性基金收入完成141670万元，其中国有土地使用权出让收入140182万元，城市基础设施配套费收入1117万元，污水处理费收入200万元，农土开发资金171万元。政府性基金支出96799万元，其中文化旅游体育与传媒支出21万元，社会保障和就业支出2179万元，城乡社区支出90630万元，农林水支出15万元，债务付息支出1228万元，其他支出2726万元。
2、政府性基金预算平衡情况。2019年政府性基金预算收入141670万元，政府性基金专项补助4167万元、上年结余2450万元，债务转贷收入26029万元，基金收入总计174316万元；基金支出96799万元，加上基金上解支出29万元，调出资金67000万元，债务还本支出5429万元，基金支出总计169257万元；收支相抵，基金滚存结余5059万元。
（三）2019年社会保险基金预算执行情况
2019年县级社会保险基金收入190274万元，其中：企业职工养老保险基金收入42516万元，城乡居民基本养老保险基金收入23283万元，机关事业单位养老保险基金收入47180万元，失业保险基金收入403万元，城乡居民基本医疗保险基金收入64360万元，职工基本医疗保险基金收入12532万元。
2019年县级社会保险基金支出246030万元，其中：企业职工养老保险基金支出104058万元，城乡居民基本养老保险基金支出20487万元，机关事业单位养老保险基金支出44582万元，职工基本医疗保险基金支出10717万元，城乡居民基本医疗保险基金支出65829万元，失业保险基金支出357万元。
2019年社会保险基金收支结余-55756万元，历年滚存结余100817万元，其中：企业职工养老保险基金1606万元，城乡居民基本养老保险基金43945万元，机关事业单位养老保险基金7983万元，职工基本医疗保险基金29377万元，城乡居民基本医疗保险基金13161万元，失业保险基金4745万元。
二、2019年主要财政工作
2019年，我县财政工作紧紧围绕县十七届人民代表大会第四次会议确定的目标任务，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险为目标，面对经济下行、税源短缺、政策性减税降费、收支矛盾尖锐等严重挑战和不利影响，敢于担当，攻坚克难，挖潜增收，严控支出，强化保障，为县域经济社会发展提供了有力的财政支撑。主要体现在以下四个方面：
（一）狠抓收入组织，推动财税增长
一是加大收入征管力度。以房地产业、规模企业、地方税种税源为重点，开展税收“三清”工作，共清缴税收8000余万元。对河道砂石开采权及经营权拍卖、国有资产（资源）有偿使用收入等进行清查，全年共追缴非税收入近3000万元。对21家碎石企业、34家成品油企业开展的风险应对，累计督促辅导纳税人自查补报入库税款及滞纳金1080万元。积极配合支持税务部门依法依规加强收入征管，全年预计完成县政府口径收入6.75亿元。二是开展发票摇奖活动促征收。在县域范围内首次开展发票摇奖活动，预计全年可增加财政总收入3000万元，增加县级一般公共预算收入1600万元。三是建立财税综合信息平台。为了创新变革收入征管方式，提升综合治税工作水平，利用大数据建设现代化财税制度，我县财税综合信息平台已搭建完成，利用平台对全县所有企业的生产用水用电、票据使用、生产材料等全方位、大数据管控，做到应收尽收，确保颗粒归仓。四是全力向上争取资金。近两年我县认真研究财政政策，做实财政收入规模，严控税占比，加强向上级财政部门汇报我县财政运转困难，主动衔接、积极跟进。特别是今年多次到省财政厅汇报工作，争取政策和资金上的倾斜，效果明显，新增财力性转移支付资金29154万元，总量居全市第一，较上年大幅增加，有效缓解了我县收支矛盾。
（二）狠抓财源建设，支持经济发展
一是大力支持招商引资。按照2019年县委经济工作会议制定的目标，不断加大招商引资经费保障力度，确保招商引资工作取得新成效，让有发展潜力的企业落户我县，培育新的财源增长点。紧紧抓住湘南湘西承接产业转移示范区建设重大机遇，支持县工业园区引进工业企业8家，引进省外境内资金4.58亿元，同比增长19.74%；意向签约入园企业共4家，总投资11.7亿元。二是加大工业园区建设投入。通过预算安排、上级转移支付、政府债券、融资等渠道，投入支持工业园区建设、产业发展等资金15250万元，促进工业园区进入快速发展轨道，提高园区对财政收入的贡献，预计全年园区企业创税2.10亿元。三是支持中小企业发展。协调配合职能部门，积极向上争取项目和资金，支持企业发展创新、技术改造，充分发挥财政职能作用，通过财政担保、贷款贴息、资金奖励等措施，财政共投入资金3600万元，惠及56家中小企业，解决企业融资困难，帮助企业正常发展。四是盘活国有资产。出台《邵阳县国有闲置资产清理处置工作方案》，对全县行政事业单位国有资产进行了详细的清理统计，共清理出闲置不动产达94宗，发现一处重大国有闲置不动产没有进行申报。
（三）狠抓“三保”工作，强化财政保障
一是兜住“三保”底线。面对日益紧张的财政状况，始终把“保工资、保运转、保基本民生”放在特别突出的位置，积极调度资金，勒紧支出口子，严控一般性支出，确保“三保”及时到位。全年完成“三保”支出36.07亿元，其中“保工资”支出16.26亿元，“保运转”支出4.16亿元，“保基本民生”支出15.65亿元，确保了工资津贴按月发放不拖欠、工作运转正常不掉链、基本民生及时兑现不趴帐。二是保障三大攻坚战支出。防范化解重大风险方面：按照上级“债务不增长、借新还息不发生”的要求，采取切实有效措施，逐渐化解地方债务风险。截至2019年11月30日全县负债总计为83.75亿元。①政府债务38.09亿元，全部为地方政府债券资金，今年新增3.93亿元（新增一般债券1.87亿元，专项债券2.06亿元）；②隐性债务40.57亿元，包括政府支出责任9.61亿元，融资平台公司30.96亿元。③其他需关注类债务5.09亿元； 2019年我县年初计划化解隐性债务本金1.83亿元，计划偿还利息1.27亿元，合计3.1亿元。已化解债务本金5.22亿元，超出年度计划的3.39亿元；支付利息1.27亿元，合计6.49亿元，顺利完成了全年隐性债务还本付息计划，通过全县上下的努力，没有发生债务风险及舆情事件，没有违法违规举债融资情况发生。脱贫攻坚方面：为如期实现我县脱贫摘帽，做好财政资金保障，加快脱贫攻坚步伐，在财政相当困难的情况下，积极作为，勇挑重担，坚决按照县委、县政府的统筹安排，在扶贫资金统筹、资金使用管理和资金高效运行方面取得了上级和群众认可的成绩。2019年我县统筹整合资金共计5.08亿元，其中中央资金3.88亿元(含中央财政专项资金1.05亿元)，省级资金1.14亿元（含省级财政专项资金0.54亿元），市级资金550万元，在规定的时间内全部整合到位，整合率100%。污染防治方面：2019年，共安排中央预算内环保资金3035万元，其中土壤侵染防治资金700万元、重点区域生态保护石漠化治理950万元、中央农村环境整治扶贫资金1385万元。三是积极支持重点项目支出。2019年争取上级专项资金3.8亿，主要用于湘西地区产业发展、保障性安居工程配套、小型病险水库除险加固工程、农村道路建设工程、交通建设、国土环保城建等项目。2019年教育支出123884万元，占全年一般预算总支出的 21 %。其中基本支出75653万元，县级专项支出2694万元，保障机制公用经费支出7348万元，建设项目支出19420万元，扶贫助学支出5913万元，营养餐支出6921万，其他各项支出5935万元。县财政在财力十分困难的情况下，优先保障教育支出，教育经费连续多年实现了“三个增长”，2019年全面完成了消除超大班额和大班额建设，扎实推进全面改薄，实施均衡发展补短板工程，2019年10月顺利通过了湖南省教育督导评估考核验收。同时，县财政加大对扫黑除恶、禁毒工作支出力度，年初安排1000万元，用于公安局及禁毒办用于开展专项工作。2019年5月，我县从外流贩毒重点整治地区降级为重点关注县，禁毒摘帽攻坚战取得阶段性成效。
（四）狠抓财政管理，提高服务效能
一是全面实行预决算公开。在县政府门户网站上设立财政预决算集中公开专栏，将政府4本预算、205个部门预决算全部纳入公开范围，在人大批准的法定时限内完成公开并常年保持，亮出政府和部门全部家底，接受社会监督，增强财政透明度。二是严控“三公经费”。2019年，因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费支出合计2005.85万元，同比下降了5.2 %，严格贯彻中央“过紧日子”的精神，控制机关运行经费成效明显。三是落实减税降费政策。积极推进减税降费政策，持续改进财税服务，为释放减税降费政策红利、不断优化税收营商环境，累计为企业节约成本1.2亿元，新增减税0.83亿元，出口退（免）税1.32 亿元，助力企业转型升级。四是深化评审和绩效管理。出台了《关于开展2019年度部门整体支出绩效自评和扶贫专项项目资金绩效工作的通知》，构建全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。全年共完成投资评审项目305个，评审金额9.3亿元，审减金额0.79亿元，审减率8.5%。五是推行财政扶贫资金动态监控。对所有上级下达的财政扶贫资金分配、拨付、绩效等情况进行各环节、全流程监控，全年共纳入动态监控扶贫资金194笔、金额21.66亿，实现上级扶贫资金100%监控，全程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可追踪，极大提升财政扶贫资金监管使用精准性和有效性。六是加大财政业务培训力度。为推动财政支农惠农政策落地，规范村级财务收支行为，分21批对全县所有行政村、社区的3007人次进行了财政支农政策及村集体经济组织的财务管理业务培训。七是规范财政资金拨付管理。出台了《2019年财政资金拨付原则和流程》，规范了所有财政资金使用过程中的申报、审批、拨付等流程，明确了责任，做到打通盘活，缓解支付压力。
与此同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些问题和困难：一是财政持续增收难。受减税降费影响，全县2019年减免各项税费8300万元，预计影响地方收入3600万元。加之财源单薄，煤矿等资源型企业已基本关停，骨干税源缺乏，财政收入增长难以为继。二是收支平衡难。目前财政收入已进入低速增长轨道，但是保障改善民生、脱贫攻坚、环保整治、债务还本付息、工资提标等刚性支出增多，再加上今年非洲猪瘟的补偿、监控扑杀开支、后期恢复生产的大量投入，各方面支出需求越来越大，财政收支矛盾日益突出。三是债务还本付息难。我县近几年均处于偿债高峰期，还本付息压力大，偿债资金来源渠道有限，地方基础设施补短板、稳增长任务重，而融资举债不畅，融资渠道收窄，加之可用财力增长缓慢，资金筹措困难，债务风险防控压力较大。对此，我们将认真分析上述困难和问题，采取切实可行的措施，有力化解，努力改进，确保财政工作再上新台阶。
