2019年政府预算方案目录

（一）2019年预算编制的指导思想   

深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，按照党中央、国务院关于坚决打好“三大攻坚战”的要求，围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，落实积极的财政政策，推动转方式、调结构、促发展，优化支出结构，确保重点领域特别是“三保”支出、扶贫支出，坚持依法理财，深化财政改革，加强财政管理，提高资金绩效，严肃财经纪律，防范财政风险。

（二）2019年预算方案（草案）

1、一般公共预算方案

2019年全县财政收入预计按照2018年预计完成数83800万元增长7 %，财政总收入89700万元。其中税务收入72054万元，财政非税收入17646万元，税占比60.2%。预算收入分级次为：中共中央部分收入29733万元，省级部分收入7363万元，县级部分收入52604万元。

上级补助收入280383万元（均衡性转移支付资金143464万元、专项转移支付资金136919万元）。

政府性基金预算调入20665万元。

国有资本经营预算调入328万元。

2019年一般公共预算收入总计353980万元。

一般预算支出小计350780万元，专项上解支出3200万元。

一般公共预算支出合计353980万元。

2019年一般公共预算收支平衡。

主要支出项目安排：一般公共服务支出安排33682万元，比上年减少6879万元；公共安全支出安排15255万元，比上年减少91万元；教育支出安排102041万元，比上年增加4701万元；科学技术支出安排308万元，比上年减少53万元；文化体育与传媒支出安排3729万元，比上年减少1866万元；社会保障和就业支出安排59565万元，比上年增加2354万元;

医疗卫生与计划生育支出安排54676万元，比上年增加404万元；节能环保支出安排5090万元，比上年增加4211万元;

城乡社区支出安排7828万元，比上年减少5320万元；农林水支出安排44035万元，比上年减少4493万元；交通运输支出安排6542万元，比上年减少1172万元；资源勘探信息等支出安排1390万元，比上年减少4436万元；商业服务业等支出安排730万元，比上年减少1214万元；国土海洋气象等支出安排3617万元，比上年增加274万元；其他支出安排12290万元。各类项目中减少的支出较多，主要因素是将相关专项支出转列至政府性基金预算。

2、政府性基金预算方案

2019年政府性基金收入预算为310500万元，比上年预算执行完成数73348增加237152万元，增长323%。其中：国有土地使用权出让收入预算60000万元（不考虑PPP项目以及政府协议项目）；城乡建设用地增减挂钩收入预算120000万元；易地占补平衡指标交易收入预算130000万元。我县2018年与两家企业签订社会投资耕地开发项目协议，预计收入会大幅增长；城市基础设施配套费收入预算150万元，2018年预算120万元，完成165万元；污水处理费收入预算350万元，2018年预算300万元，完成420万元。

2019年政府性基金支出预算为310500万元，比上年预算执行完成数73348增加237152万元，增长323%。其中：预计计提各项专项资（基）金13500万元、国有土地使用权出让成本为19492万元、易地占补及增减挂钩收入相对应农业土地开性支出成本75000万元、城市基础设施配套费支出与收入对应安排150万元、污水处理费支出与收入对应安排350万元（含自来水公司代征手续费28万元）、专项支出181343万元，调出资金20665万元。

2019年政府性基金预算收支平衡。

3、社保基金预算方案

2019年我县社保基金收入预算为146433万元，比上年预计执行数147421万元减少988万元，下降0.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入26719万元，增长11%；机关事业单位基本养老保险基金收入35848万元，下降22%；职工基本医疗保险基金收入16212万元，增长0.5%；城乡居民基本医疗保险基金收入66412万元，增长10%；失业保险基金收入696万元，增长1%；生育保险基金收入544万元，增长1%。

2019年我县社保基金支出预算为129745万元，比上年预计执行数120445万元增加9299万元，增长8%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出21592万元，增长6%；机关事业单位基本养老保险基金支出35711万元，增长17%；职工基本医疗保险基金支出10126万元，增长6%；城乡居民基本医疗保险基金支出61589万元，增长4%；失业保险基金支出373万元，下降16%；生育保险基金收入352万元，增长8%。2019年社保基金本年预计结余16687万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。

4、国有资本经营预算方案

2019年国有资本经营预算收入安排328万元，调出资金328万元,收支平衡。

（三）主要工作

2019年压力与机遇并存，围绕全县中心工作大局，坚持真抓实干作风，坚定任务进位决心,我县财税部门将凝心聚力，合力抓好以下工作：

1、培育财源促增收。一是突出支持产业发展。发挥财政资金支持保障和引导撬动作用，大力支持工业经济发展。重点扶持南方水泥、世荣电子、一肯灯饰、兴昂鞋业、家和门窗、鑫光灯具、华登玩具、金拓科技等规模企业发展，做大规模，提升效益，带动财政增收。认真落实减税清费政策，健全中小微企业融资担保服务体系，帮助企业缓解融资难题，培育一批小微企业成长。二是全力支持园区建设。整合资金集中财力支持湘商产业园的建设，支持园区扩园提质三年行动。落实财政促进经济发展政策，引导企业向园区聚集，为财政持续增收奠定基础。三是大力推进重点项目建设。千方百计筹措资金，突出落实县委、县政府确定的重点工作和重大项目，全力支持交通路网、农田水利设施、农网改造、文化旅游等重点项目建设。推进扫地机器人、呈兴纸品、健生器材、鑫肽生物、一肯照明、芙夷新园物流、学海文化、云尚科技、长城新能源等企业投资项目。支持湘西南塑胶市场、振羽生态公园、红石粮食储备库等商贸服务业项目建设。

2、集中财力保民生。按照“保运转、保民生、保县委县政府重大决策、促经济发展”的资金安排原则，将七成以上的新增财力投入到民生领域，着力增进民生福祉。一是支持教育事业优先发展。贯彻落实义务教育经费保障机制，继续推进城乡薄弱学校改造，支持解决城区义务教育“大班额”问题。二是健全社会保障和医疗卫生体系。推进养老保险改革和工伤保险扩面，进一步织牢惠及失地农民、城乡低保人员等群体的“社保网”。推进医疗体制改革，加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件，支持贫困村规范化卫生建设。完善就业和社保体系。继续调整离退休人员基本养老金标准和城乡居民基础养老金最低标准。适时调整城乡低保、优抚对象补贴标准，提高义务兵家庭优待金标准。三是在对机关事业单位的正常运转经费给予保障的基础上，压缩一般性支出，确保会议费、“三公”经费在上年预算的基础上“只减不增”。

3、多措并举助攻坚。一是加强政府债务管理。加快存量债务置换进度，推进平台公司清理，PPP、政府购买服务负面清单管理，建立偿债准备金制度，积极盘活国有资产。加强预警管理和监管问责，进一步规范举债融资行为，健全融资债务偿还机制。二是支持打好精准脱贫攻坚战。大力支持实施“乡村振兴计划”，发展村级公益事业，逐步提高村级组织运转保障水平，推进易地搬迁、危房改造、通讯建设等基础设施建设。建立财政扶贫资金监督管理制度，完善管理模式，健全监督体系。三是支持打好污染防治攻坚战。围绕县委、县政府环境整治行动，统筹整合资金，加快推进水域生态环境整治、农村垃圾分类处置试点、城乡环境卫生治理。加大财政投入，推动农村安全饮水工程、“僵尸船”整治、“河长制”等重点任务落实。支持“四边五年”绿化行动和石漠化治理。

4、深化改革增效益。一是全面实施绩效管理。逐步扩大绩效管理范围，实现“四本预算”全覆盖。加大评价结果公开力度，强化绩效评价结果运用，削减甚至取消低效无效专项资金。二是严格落实项目催办制度和预算支出执行通报制度，加快财政支出进度，保障财政资金的使用效益。三是全面提升财政收入质量。尽快搭建综合治税平台。持续深入推进非税收入电子化改革，开通微信缴费平台，方便群众办事，提高资金运行效率，彻底取消非税收入收支挂钩。实施“收入质量提升三年行动”，力争三年时间，将非税收入占比压缩到合理水平。 四是加快国库集中支付电子化改革进程，力争国库集中支付电子化改革在2019年8月份启动。五是稳步推进政府购买服务。凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买。着重抓好试点项目的建设，提高政府购买服务的比例。

各位代表，2019年的财政工作将认真贯彻中央、省委经济工作会议精神，以脱贫攻坚总揽经济社会发展全局，着力打好“三大攻坚战”，加快财源、税源建设，做大财政蛋糕，严肃财经纪律，切实提高财政资金使用效益，为推动我县经济社会高质量发展做出贡献。

附件1：2019年邵阳县一般公共预算收入预算表

附件2：2019年邵阳县一般公共预算支出预算表

附件3：2019年邵阳县一般公共预算收支平衡表

附件4：2019年邵阳县本级一般公共预算收入预算表

附件5：2019年邵阳县县本级一般公共预算支出预算表

附件6：6、2019年邵阳县县本级一般公共预算支出预算表

附件7：2019年邵阳县本级一般公共预算基本支出经济分类预算表

附件8：2019年邵阳县本级一般公共预算专项支出经济分类预算表

附件9：2019年邵阳县政府性基金预算编制说明

附件10：2019年邵阳县政府性基金收入预算表

附件11：2019年邵阳县政府性基金支出预算表（功能分类项级）

附件12：2019年邵阳县政府性基金收支平衡表

附件13：2019年邵阳县社会保险基金预算编制说明

附件14：2019年邵阳县社会保险基金收支预算总表

附件15：2019年邵阳县城乡居民基本养老保险基金收支预算表

附件16：2019年邵阳县机关事业单位基本养老保险基金收支预算表

附件17：2019年邵阳县职工基本医疗保险基金收支预算表

附件18：2019年邵阳县城乡居民基本医疗保险基金收支预算表

附件19：2019年邵阳县生育保险基金收支预算表

附件20：2019年社会保险基金基本资料表

附件21：2019年邵阳县国有资本经营预算编制说明

附件22：2019年邵阳县国有资本经营收入预算表

附件23：2019年邵阳县国有资本经营支出预算表（功能分类项级）

附件24：2019年邵阳县国有资本经营预算收支平衡表

附件25：邵阳县2018年和2019年政府一般债务限额和余额情况表

附件26：邵阳县2019年政府专项债务限额和余额情况表

附件27：2019年邵阳县一般公共预算“三公”经费支出预算表

附件28、2019年邵阳县转移支付安排 、政府债务举借、预算绩效工作及“三公”经费等情况说明

附件29：2019年邵阳县社会保险基金预算收入表

附件30：2019年邵阳县社会保险基金预算支出表

附件31：2019年邵阳县失业保险基金收支预算表

附件32：2019年邵阳县部门预算编制方案说明

附件33：2019年邵阳县一般公共预算税收返还和转移支付表

附件34：2019年邵阳县政府性基金转移支付表