目    录

1、2021年 政府预算方案说明

2、2021年邵阳县一般公共预算收入预算表

3、2021年邵阳县一般公共预算支出预算表

4、2021年邵阳县一般公共预算收支平衡表

5、2021年邵阳县本级一般公共预算收入预算表

6、2021年邵阳县县本级一般公共预算支出预算表

7、2021年邵阳县本级一般公共预算收支平衡表

8、2021年邵阳县本级一般公共预算基本支出经济分类预算表

9、2021年邵阳县本级一般公共预算专项支出经济分类预算表

10、2021年邵阳县政府性基金预算编制说明

11、2021年邵阳县政府性基金收入预算表

12、2021年邵阳县政府性基金支出预算表（功能分类项级）

13、2021年邵阳县政府性基金收支平衡表

14、2021年邵阳县社会保险基金预算编制说明

15、2021年邵阳县社会保险基金收支预算总表

16、2021年邵阳县城乡居民基本养老保险基金收支预算表

17、2021年邵阳县机关事业单位基本养老保险基金收支预算表

18、2021年邵阳县职工基本医疗保险（含生育保险）基金收支预算表

19、2021年邵阳县城乡居民基本医疗保险基金收支预算表

20、2021年社会保险基金基本资料表

21、2021年邵阳县国有资本经营预算编制说明

22、2021年邵阳县国有资本经营收入预算表

23、2021年邵阳县国有资本经营支出预算表（功能分类项级）

24、2021年邵阳县国有资本经营预算收支平衡表

25、邵阳县2020年和2021年政府一般债务限额和余额情况表

26、邵阳县2020年政府专项债务限额和余额情况表

27、2021年邵阳县一般公共预算“三公”经费支出预算表

28、2021年邵阳县转移支付安排 、政府债务举借、预算绩效工作及“三公”经费等情况说明

29、2021年邵阳县社会保险基金预算收入表

30、2021年邵阳县社会保险基金预算支出表

31、2021年邵阳县失业保险基金收支预算表

32、2021年邵阳县部门预算编制方案说明

33、2021年邵阳县一般公共预算税收返还和转移支付表

34、2021年邵阳县政府性基金转移支付表

35.2021预算绩效工作开展情况

一、2021年预算方案

1、一般公共预算方案

2021年全县财政收入按照2020年预计完成数88028万元增长5%测算，财政总收入92441万元。预算收入分级次为：上划收入（中央部分、省级部分）35902万元；县级部分收入56539万元，其中税收收入35054万元，非税收入21485万元，税占比62%；

上级补助收入411223万元（财力性转移支付资金209689万元、专项转移支付资金201534万元）。

政府性基金收入调入51000万元。

国有资本经营预算调入350万元。

2021年一般公共预算收入总计519112万元。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

一般预算支出小计515112万元，专项上解支出4000万元。一般公共预算支出合计519112万元。

2021年一般公共预算收支平衡。

主要支出项目预计安排如下：

一般公共服务支出58807万元，同比增加2046万元；

公共安全支出20784万元，同比增加1230万元；

教育支出120008万元，同比增加9413万元；

科学技术支出253万元，与上年持平；

文化旅游体育与传媒支出5194万元，同比增加2105万元；

社会保障和就业支出51025万元，与上年持平；

卫生健康支出74326万元，同比增加19416万元；

节能环保支出7250万元，同比增加5186万元（新增上级专项转移支付资金）;

城乡社区支出11798万元，与上年持平;

农林水支出62110万元，同比增加6861万元；

交通运输支出10997万元，同比增加121万元；

资源勘探工业信息等支出3783万元，与上年持平；

商业服务业等支出300万元，与上年持平；

自然资源海洋气象等支出3549万元，与上年持平；

住房保障支出4599万元，同比增加4399万元（新增上级专项转移支付资金）；

粮油物资储备支出753万元，同比增加568万元（新增上级专项转移支付资金）；

灾害防治及应急管理支出2171万元，与上年持平；

债务付息（还本）支出24000万元，比上年减少6000万元；

其他支出53406万元（包括上级专项转移支付补助支出、非税征收成本、预留等）。

2、政府性基金预算方案

2021年政府性基金收入预算为100000万元，比上年预计完成数97410万元增加2590万元，增长2.66%。主要收入项目如下：

国有土地使用权出让收入56000万元；

城乡建设用地占补平衡增减挂钩指标等交易收入43400万元；

城市基础设施配套费收入预算200万元；

污水处理费收入预算400万元。

2021年政府性基金支出预算为100000万元。主要支出项安排如下：

城乡社区支出47320万元，其中：征地和拆迁补偿支出13936万元，土地开发支出17320万元，城市建设支出4652万元，农村基础设施建设支出560万元，补助被征地农民支出2800万元，土地业务费支出1120万元，廉租住房支出1120万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出2283万元，国有土地收益金支出2800万元，农业土地开发资金支出129万元，城市基础设施配套费支出200万元，污水处理费支出400万元。

债务付息支出1680万元。

政府性基金预算调出资金51000万元。

2021年政府性基金预算收支平衡。

3、社保基金预算方案

2021年我县社保基金收入预算为70931万元，比上年执行数66044万元增加4888万元，增长7.4%。收入分险种情况如下：

（1）城乡居民基本养老保险基金收入27277万元，增长14.7%。

（2）机关事业单位基本养老保险基金收入43070万元，增长2.95%。

（3）失业保险基金收入584万元，增长37.5%。

2021年我县社保基金支出预算为65839万元，比上年执行数62309万元增加3529万元，增长5.66%。支出分险种情况如下：

（1）城乡居民基本养老保险基金支出23359万元，增长7.53%。

（2）机关事业单位基本养老保险基金支出42109万元，增长4.85%。

（3）失业保险基金支出371万元，增长-12.7%。

2020年社保基金本年结余5093万元。根据国家规定，结余的基金结转下年继续专款专用。

4、国有资本经营预算方案

2021年国有资本经营收入计划350万元，国有资本经营预算调出350万元（调至一般公共预算），收支平衡。

二、主要工作

2021年我县将开启全面“五个新建成”新征程。在新的形势下，需要新担当、呼唤新作为，全县财政工作将围绕县人大会议确定的目标任务，锐意进取，真抓实干，努力推动财政新发展、新进步。

（一）在开源挖潜上下功夫，拓宽财政收入来源。综合运用财政资金、固定资产、自然资源等“杠杆”，撬动市场经济主体，加快培育拓展新税源，拓宽财政收入来源，把财政做强做大。同时，进一步盘活沉淀资金，持续对部门实有账户资金、结余资金、一年以上结转资金以及国库暂存暂付资金、财政专户资金进行全面清理。积极争取上级支持，及时把握上级政策机遇和投资方向,挖掘各类项目资源,强化政策研究,抢抓政策机遇,继续加大向省财政厅转移支付资金、专项资金和债券资金争取力度,丰富工作手段,争取上级更多的资金支持和政策倾斜。

（二）在精打细算上下功夫，牢固树立过紧日子思想。坚持政府带头过“紧日子”，坚持按轻重缓急安排支出。加大力度压减一般性支出和“三公”经费，从严管理财政结余结转资金和项目支出资金，着力提升管理水平，真正把过紧日子要求落细落小落实，对财政支出“严控、严审、严管”，缓解财政收支压力。严格控制政府投资项目的规模，强化“有多少钱就做多少事”的理念。严禁超预算编制项目计划，严禁随意变更项目。

（三）在资金监管上下功夫，做好直达资金监控工作。积极贯彻落实党中央、国务院关于建立特殊转移支付机制的决策部署，以及财政部要求做好直达资金监管工作的要求，进一步提高政治站位，增强责任感、使命感和紧迫感，牢固树立“全国一盘棋”观念，准确把握监控工作总体要求和实施路径，按照上级财政部门统一工作部署加快推进直达资金监控工作，确保直达资金按规定用途精准发放到位，落实到居民和市场主体。

（四）在改革创新上下功夫，加强绩效评价结果应用。大力推动零基预算改革，改变“基数+增长”的预算编制方式，破除支出固化格局；加强财政专项资金、部门项目资金、财政存量资金，以及上级补助收入、政府债务收入、非税收入等各方面资金的统筹使用，把“零钱”化为“整钱”；全面实施预算绩效管理，强化绩效评价结果应用，节约行政成本，硬化责任约束，压实主体责任，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减。

    2021年是“十四五”规划开局之年，我县财政工作将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人大的法律监督和政协的民主监督，迎难而上，扎实工作，让积极的财政政策要更加积极有为，为我县经济社会发展贡献坚实的财政力量。